Conti correnti, verifiche del Fisco sui movimenti a partire da 1000 euro giornalieri

Agenzia delle Entrate ha disposto controlli sui movimenti sospetti. Sono in corso controlli sulle transazioni a partire da 1000 euro giornalieri e 5000 euro mensili effettuate nell’anno 2014 per i quali viene chiesto al titolare del conto corrente di fornire i relativi giustificativi. Agenzia delle Entrate sta quindi inviando a numerosi contribuenti comunicazioni nelle quali si richiede di fornire giustificativi per movimenti registrati sui conti correnti di importi pari o superiori ai 1000 euro al giorno o 5000 euro complessivi al mese. La procedura seguita da Agenzia delle Entrate nell’effettuazione dei controlli consiste nell’inviare all’intestatario del conto corrente una lettera attraverso la quale viene fissato un appuntamento con un funzionario dell’Agenzia nel corso del quale verranno contestati i movimenti sospetti rilevati e per i quali si chiederà di fornire giustificazioni. I controlli in atto sui conti correnti danno seguito al provvedimento che Agenzia delle Entrate ha pubblicato lo scorso 31 agosto 2018 con il quale si comunicava l’avvio, per ora in fase sperimentale, di una procedura di analisi del rischio di evasione fiscale attraverso la quale il Fisco intende individuare i soggetti i cui movimenti sui conti correnti possono destare il sospetto di evasione fiscale.